"Definitivamente es una herramienta muy útil y necesaria para la detección de fraudes, corrupción y malas prácticas."
Dr. Carlos Barsallo, carlosbarsallo@hotmail.com
Dr. Carlos Barsallo. Abogado. Fundador y Ex presidente del Instituto de Gobierno Corporativo de Panamá (IGCP). Ex Presidente de la Junta Directiva del Capítulo panameño de Transparencia Internacional. Ex Comisionado presidente Comisión Nacional de Valores de Panamá (actualmente, Superintendencia del Mercado de Valores de Panamá). Ex presidente del Consejo de Autoridades del Instituto Iberoamericano de Mercado de Valores (IIMV). Evaluador experto formado por el Fondo Monetario Internacional y Banco Mundial en materia de prevención de blanqueo de capitales y financiamiento del terrorismo. Ha servido en misiones en Honduras, México, Nigeria, Kenia, Guatemala y El Salvador. Miembro Consejo Asesor, Asociación Panameña de Examinadores de Fraude (APEF). Primer miembro de honor de World Compliance Association Panamá. Ex director de la Fundación Panameña de Ética y Civismo. Ex Presidente del Tribunal de Honor del Colegio Nacional de Abogados de Panama. Ex director independiente de Valores Banistmo S.A. (casa de valores de Bancolombia en Panamá). Ex Magistrado especial Tercer Tribunal de Justicia de Panamá. Ex profesor de maestría de derecho comercial (sociedades y ética en negocios bancarios). Articulista, Columna Valor Razonable, diario La Prensa, Panamá. Miembro del Private Sector Advisory Group (PSAG), Global Corporate Governance Forum (GCGF). Doctor en Derecho, Cum Laude de la Universidad Complutense de Madrid. Master en Derecho Comercial, Universidad de París II. Ha participado en el Programa de Instrucción para Abogados, Harvard University. Master of Laws de la Universidad de Pennsylvania. Licenciado en Derecho y Ciencias Políticas. Summa cum laude, de la Universidad de Panamá.
1. ¿De acuerdo a múltiples estudios, la gran mayoría de los fraudes, la corrupción y las malas prácticas que suelen ocurrir dentro de las empresas son detectadas por el propio personal. Tomando esto en cuenta, considera usted que un Canal Anónimo de Reportes Éticos profesional pudiese facilitar el reporte por parte de los colaboradores y evitar que dicha información se pierda por temor a represalias?
Respuesta: Si. Definitivamente es una herramienta muy útil y necesaria para la detección de fraudes, corrupción y malas prácticas. 2. ¿A qué se debe que en los EU desde el 2002 la Ley Sarbanes Oxley (SOX) requiere que todas las empresas que coticen en su bolsa de valores implementen un medio confidencial y anónimo que les permita a sus colaboradores reportar preocupaciones (financieras, contables, éticas, etc.) sobre irregularidades detectadas, al igual que en Europa las empresas que emplean más de 50 colaboradores también deben establecer un mecanismo similar?
Respuesta: A que los sistemas previamente predominantes y tradicionales (buzones, denuncias directas a superior, entre otros,) no resultaban efectivos en muchos casos. No generaban la confianza necesaria ni brindaban las seguridades y tranquilidad para que un colaborador se decidiese a reportar preocupaciones. 3. ¿Considera que un Canal Anónimo e Independiente de Reportes Éticos representaría una herramienta eficaz en la detección del fraude, la corrupción y las malas prácticas dentro de una organización?
Respuesta: Si, siempre y cuando se cree conciencia sobre su uso correcto y su importancia y se vea con su uso y por medio del ejemplo que es una herramienta no cosmética, que es una herramienta de ayuda a prevenir, minimizar, investigar y sancionar el fraude en las empresas.
Sign up to our newsletter!
©2025 R. Kelso and Company, Inc. es una sociedad anónima panameña. Secure Line es una marca registrada y representada por R. Kelso and Company, Inc.